קרן השתלמות
Study Fund (Keren Hishtalmut)
אפיק החיסכון היחיד בישראל שנהנה מפטור מלא ממס רווח הון בתנאי ותק - הטבת מס משמעותית לשכירים ועצמאים.
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני שנחשב להטבת המס האטרקטיבית ביותר בישראל: הרווחים בה פטורים ממס רווח הון (עד תקרת ההפקדה המוטבת), בעוד שבכל אפיק השקעה רגיל משולם מס של 25% על הרווח הריאלי.
לשכירים, ההפקדה מתחלקת בין העובד (עד 2.5% מהשכר) למעסיק (עד 7.5%) - כלומר המעסיק מוסיף כסף שלא היה מתקבל אחרת. לעצמאים קיימת תקרת הפקדה שנתית מוטבת המוכרת חלקית גם כהוצאה. הכספים נזילים לאחר 6 שנות ותק (או 3 שנים בתנאים מסוימים), אך אפשר להשאירם בקרן ולהמשיך ליהנות מהפטור.
את כספי הקרן אפשר להשקיע במסלולים שונים (מנייתי, כללי, אג"ח ועוד), והוותק נשמר גם במעבר בין גופים מנהלים - כך שאפשר להתמקח על דמי ניהול בלי לאבד זכויות.
האמור בעמוד זה אינו מהווה ייעוץ השקעות ו/או שיווק השקעות ו/או ייעוץ מס, ביטוח, פנסיה או משכנתאות, ואינו מהווה המלצה לביצוע פעולה כלשהי או תחליף לייעוץ אישי המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. התוכן מיועד לקריאה ולמידע כללי בלבד. לפני קבלת החלטה פיננסית מומלץ להיוועץ בבעל רישיון מתאים.